2024年度韶山毛泽东广场管理处部门决算

目  录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

韶山毛泽东广场管理处概况

一、部门职责

单位的主要职能：负责来韶瞻仰主席铜像的重宾和游客的接待服务工作、负责毛泽东同志铜像及广场设施设备、花草苗木的保护和管理工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

机构情况：韶山毛泽东广场管理处是经省委同意和省编办批准新设立的全额拨款公益一类事业单位，省编办以湘编办函[2008]64号文件对韶山毛泽东广场管理处的名称及编制给予了确认。下设办公室、游客服务部、保安保洁部、园林工程管理部四个职能部室。

（二）决算单位构成

我处无二级预算单位，因此，韶山毛泽东广场管理处2024年部门决算即韶山毛泽东广场管理处本级2024年部门决算。

第二部分

部门决算表

详见附表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计1255.25万元。与上年相比，增加52.76万元，增长4.3%，主要是因为增加了红色研学经费和人头经费；支出总计1609.43万元，与上年相比，增加了536.13万元，增长49%，主要是因为支付了监控室改造、办公区域改造、监控升级等8个项目的进度款。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1255.25万元，其中：财政拨款收入304.29万元，占24%；上级补助收入0万元；事业收入50万元，占4%；经营收入900万元，占72%；附属单位上缴收入0万元；其他收入0.96万元。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1609.43万元，其中：基本支出709.43万元，占44%；项目支出0万元；上缴上级支出0万元；经营支出900万元，占56%；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计304.29万元，与上年相比，增加2.76万元,增长0.9%，主要是因为增加了人头经费收入。2024年度财政拨款支出总计304.29万元，与上年相比，增加2.76万元,增长0.9%，主要是因为增加了人头经费支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出304.29万元，占本年支出合计的19%，与上年相比，财政拨款支出增加2.76万元，增长0.9%，主要是因为增加了人头经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出304.29万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出234.89万元，占77%，社会保障和就业支出(类)支出29.4万元，占10%，卫生健康支出（类）18万元，占5%，住房保障支出（类）22万元，占8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为304.29万元，支出决算数为304.29万元，完成年初预算的100%，其中：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）。

年初预算为234.89万元，支出决算为234.89万元，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费(项)。

年初预算为26.4万元，支出决算为26.4万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项)。

年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）职工基本医疗保险缴费（项）。

年初预算为18万元，支出决算为18万元，完成年初预算的100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为22万元，支出决算为22万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出304.29万元，其中：

人员经费243.6万元，占基本支出的80%，主要包括基本工资、绩效工资、津贴补贴、奖金、各项保险费用、住房公积金。

公用经费60.69万元，占基本支出的20%，主要包括办公费、水费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、劳务费。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，

截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

2024年度本单位无机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2024年本单位开支会议费0万元；开支培训费0万元，举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是铜像广场保安用电动巡逻车2辆，维修用高空作业车1台；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0个0万元；政府性基金预算项目0个0万元；国有资本经营预算项目0个0万元；社会保险基金预算项目0个0万元。

（二）绩效评价结果

2024年度本单位整体支出全年预算数304.29万元，执行数304.29万元，完成预算的100%，绩效自评得分96分，评价等级为“良好”。绩效目标完成情况：整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围主要是人员工资的支出、主席铜像的维护和保养、广场园林绿化及花卉摆放、广场的安全保卫、广场的日常保洁、广场硬化设施的维护和管理、水、电费用的支出、网络高清监控设施的支出、其他费用等。2024年我处实际完成支出304.29万元，其中人员经费支出243.6万元、日常公用经费支出60.69万元。

发现的主要问题及原因：预算编制是根据单位可预见的工作任务，确定单位预算目标，但是在实际过程中，个别时候可能与预算执行存在偏差。

下一步改进措施：一、 强化绩效导向，做实前期论证1. 深化事前绩效评估：将事前绩效评估设置为项目入库的前置必备环节。评估结果作为申请预算的硬性依据。二、优化编制方法，提升编制精度1. 推行“零基预算”理念：打破“基数+增长”的惯性思维。每年预算编制均从“零”开始，以项目本身的绩效目标和实际需求为依据，重新审核所有支出项目的必要性和预算规模，对低效无效支出坚决予以削减。2. 加强标准体系建设：建立健全公用经费和专用经费的定额标准体系。积极探索项目支出标准建设，推动预算编制从“投入控制”向“产出标准”转变，减少预算申报的随意性和讨价还价空间。三、 健全约束机制，强化责任落实1. 明确编制主体责任：进一步明确各预算申报部门的主体责任，将其预算编制质量、绩效目标设置情况纳入单位年度工作考核范围。2. 建立预算编制质量通报制度：对预算编制不实、绩效目标设置不科学、论证不充分的部门予以内部通报，并要求限期整改，形成倒逼机制，全面提升编制水平。      

（三）评价结果应用情况

根据2024年度绩效自评工作的全面评估与分析，为切实提升财政资金使用效益和管理水平，现就对2025年度预算安排、资金管理及制度建设方面运用说明如下：

预算安排方面：1.强化绩效导向，坚决贯彻“花钱必问效、无效必问责”的理念。将2024年绩效自评结果作为2025年预算编制和安排的核心依据。2.优化支出结构，对绩效评价优良的项目：在2025年预算中予以优先保障和重点支持，并可考虑根据事业发展需要适度增加投入。对绩效评价一般的项目：要求其优化实施方案，在2025年预算安排中原则上按零基预算重新审核，严控规模或予以压减。对绩效评价较差、无效或低效的项目：一律削减或取消2025年预算安排，节省的资金用于保障重点领域和新增重大项目。3.推动精准投入，结合自评中发现的资金需求与实际效果的偏差，更加科学精准地测算2025年项目资金需求，避免资金闲置或浪费，确保预算安排与绩效目标紧密衔接。

资金管理方面：1.加强2025年预算资金执行过程中的绩效监控。参照2024年度自评中发现的问题点（如支付进度慢、结转结余过大等），建立动态预警机制，及时纠偏，确保资金支付与项目进度、绩效目标实现协同推进。2.规范支付管理：进一步优化资金支付流程，提高效率。根据2024年反映出的支付环节问题，完善内控措施，确保资金安全、规范、高效支付到位。

制度建设方面：1.完善绩效管理制度体系，根据2024年自评实践和发现问题，修订和完善单位内部的绩效管理实施细则、操作规程等，使绩效管理各环节有章可循、更加规范。2.健全激励约束机制：推动建立将绩效评价结果与年度考核、评优评先等相结合的制度，强化各部门和人员的绩效意识与责任担当。3.夯实管理基础，针对自评中暴露出的指标不科学、数据基础薄弱等问题，加强数据质量管理，为未来绩效管理工作奠定更坚实的基础。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。如捐赠收入、利息收入等。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年收支缺口的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外，为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)，以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第五部分

附 件

一、韶山毛泽东广场管理处2024年绩效自评报告 韶山毛泽东广场管理处2024年绩效自评报告.pdf

二、韶山毛泽东广场管理处2024年决算表 韶山毛泽东广场管理处2024决算表.pdf